Пассивные операции коммерческих банков

Пассивные операции коммерческих банков позволяют банку привлечь (получить в пользование) временно свободные финансовые ресурсы вкладчиков (кредиторов) и других клиентов; при этом требуется оптимальная структура банковских пассивов и качественное управление ими. Среди пассивных операций можно назвать следующие: приём вкладов и депозитов от юридических и физических лиц, открытие и ведение расчётных и иных счетов юридических лиц; получение кредитов от коммерческих банков или Центрального банка России (межбанковских кредитов); эмиссия инвестиционных ценных бумаг (депозитных сертификатов, векселей и т. п.). Привлечённые средства формируют основную часть ресурсов банка (90%). Банк имеет возможность привлекать средства предприятий, населения и других банков в форме депозитов или с момента открытия им соответствующих счетов. Есть и недепозитные формы привлечения ресурсов. Формы привлечения депозитов: депозиты до востребования (текущие); срочные; сберегательные. Депозиты до востребования – денежные средства, хранящиеся на счетах банка в течение промежутка времени, установить который в момент поступления средств на счёт невозможно. Средства с текущего депозита можно получить в любой момент времени или наличными, или с помощью денежного чека или карточки (чековые депозиты). Депозиты имеют много разновидностей. Чековый депозит – счёт, дающий право на выписку чека вкладчиком, подлежащего обязательному погашению: вклады до востребования (по ним проценты не выплачиваются); NOW-счёт (по ним выплачивается процентный доход). Счёт с автоматической очисткой – банк перечисляет избыточные денежные средства с согласия клиента с обычного вклада до востребования на счета, приносящие процентный доход. При этом с клиентом оговаривается минимум остатка средств на вкладе до востребования. Эта операция осуществляется банком ежедневно или в конце недели. Счёт автоматического перечисления средств – вид депозитов, который позволяет автоматически перечислять денежные средства со сберегательных счетов на чековые депозиты. Банки перечисляют средства автоматически, если наступает превышение кредита. Срочные депозиты (вклады) – это денежные средства, зачисленные на строго оговоренный срок с выплатой процентов. Ставка по ним зависит от размера и срока вклада (от 1 до 3 месяцев; от 3 до 6 месяцев; от 6 месяцев до 1 года). Срочные вклады привлекательны для банков, так как они обладают стабильностью и позволяют располагать средствами вкладчиков на длительное время. Для привлечения средств на срочные вклады банки стали выпускать депозитные сертификаты. Депозитные сертификаты – это обязательства банка о внесении денежных средств, которые дают право вкладчику на получение процентов по вкладу по окончании установленного срока вклада. Сберегательные депозиты предназначены для накопления денежных средств. Собственник средств получает сберегательную книжку, где указаны права и обязанности сторон и правила пользования счётом. Сберегательные депозиты также имеют разновидности: счета на сберегательных книжках, приносящие проценты, которые можно снимать немедленно; счета с выпиской состояния сберегательного вклада. Сберегательную книжку заменяют выписками о состоянии счёта клиента, что делает их более удобными; депозитные счета денежного рынка (введены в практику с 1982 года). Норма процентов по этим счетам корректируется еженедельно, исходя из других рыночных норм процентов. В качестве сберегательного вклада используется индивидуальный пенсионный счёт – специальный сберегательный срочный счёт с налоговыми преимуществами. Предназначен для того, чтобы обеспечить работающих пенсионеров доходом. Существуют недепозитные источники привлечения ресурсов. Наиболее распространёнными способами являются акции, облигации, векселя, кредиты, операции по кассовому исполнению местных бюджетов.

Изменение в составе конкурентов  ВНЕШНЯЯ ТОРГОВЛЯ В СМОЛЕНСКОЙ ОБЛАСТИ Теория бухгалтерского учета банковских операций  Активные операции коммерческих банков  Общие принципы организации учета собственных средств банка План бухгалтерского учета в кредитных организациях Российской Федерации 

{LTS}

Научно-практическая конференция на тему: «Вопросы социально-экономического развития региона на примере Смоленской области» 17 декабря 2009 г. в 14 аудитории пройдет научно-практическая конференция на тему: «Вопросы социально-экономического развития региона на примере Смоленской области» Конференция посвящается 163-ей годовщине со дня рождения известного русского экономиста А.С. Постникова.

подробнее   >>>

Защита преддипломной практики 10.10.2009г. состоится защита преддипломной практики по специальности 080109

подробнее   >>>

график предзащиты дипломных работ по специальности 080109

подробнее   >>>

переносятся зачеты по дисциплинам "Учетная политика и отчетность банков", "Исследование истем управления"

подробнее   >>>

График защиты курсовых работ (проектов) по дисциплинам "Исследование систем управления" и "Статистика"

подробнее   >>>

все новости...